FORMATION EN TECHNIQUES DE PLANIFICATION BUDGETAIRE AVEC EXCEL

Planification budgétaire
Cycle de pilotage :
Prévoir → Mesurer → Analyser → Corriger → Suivre → Améliorer
• Planification : fixer objectifs & budgets
• Collecte : récupérer les données réelles
• Tableaux de bord : suivre les KPI
• Analyse des écarts : comparer Budget vs Réel
• Actions correctives : ajuster rapidement
• Suivi/Reporting : piloter la performance
• Retour d’expérience : améliorer en continu

Clé : Décisions rapides = meilleure rentabilité

Cas pratiques Excel (3 secteurs)
Entreprise commerciale (distribution)
Objectif : Suivre chiffre d’affaires & marges
Fichier Excel :
• Feuille 1 : Ventes (Qté, Prix, CA)
• Feuille 2 : Budget (Prévisions)
• Feuille 3 : Écarts
Formule clé :
Écart CA = CA Réel – CA Budget

Décision : ajuster prix ou stratégie commerciale

Entreprise industrielle
Objectif : Maîtriser coûts de production
Fichier Excel :
• Matières premières
• Main d’œuvre
• Coûts indirects
• Coût de revient

Formule clé :
Coût réel – Coût standard

Décision : optimiser production ou réduire gaspillage

Cabinet (conseil / services)
Objectif : Rentabilité des missions
Fichier Excel :
• Temps passé (heures)
• Taux journalier
• Charges
Formule clé :
Marge = Honoraires – Coûts

Décision : ajuster tarifs ou productivité

Conclusion
Sans budget = pilotage à vue
Avec Excel + analyse = performance maîtrisée

Souhaitez-vous un devis :
1. Une offre de service de mise en place d’un système de contrôle de gestion
2. Une offre de service d’elaboration de cartographie des risques sur Excel
3. Une offre de service de mise en place d’un dispositif de contrôle interne
4. Une offre de formation sur les techniques de planification budgétaire avec Excel
5. Une offre de formation sur les techniques d’elaboration de cartographie des risques sur excel
6. Une offre de formation sur le contrôle de gestion
7. Une offre de formation sur les techniques d’élaboration des tableaux de bord et reporting de gestion
8. Une offre de formation sur les techniques d’analyse